БИЗНЕС-ПЛАН молочного завода

РЕЗЮМЕ БИЗНЕС-ПЛАНА

СТРОИТЕЛЬСТВА ЗАВОДА

ПО ПЕРЕРАБОТКЕ 600 ЛИТРОВ МОЛОКА В СУТКИ

Бизнес-план строительства мобильного молокозавода мощностью переработки 600 литров молока в сутки разработан в сентябре 2017 г.

Валюта расчетов: рубль.

Цель бизнес-плана – расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта строительства молокозавода для подтверждения его инвестиционной привлекательности.

Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации с учетом требований кредитующего банка.

Ключевые параметры проекта:

• установленная производственная мощность завода при 12-часовом режиме работы:
  • 600 литров перерабатываемого молока ;
• планируемый режим работы с учетом технологических перерывов: 300 дней в году по 10 часов в сутки;
• плановая загрузка предприятия: 91,6% установленной мощности:
  • 180 т перерабатываемого молока в год,
  •   45 т перерабатываемого молока в квартал,
  • 0,6 т перерабатываемого молока в сутки;
• закуполчная цена молока: 30 000 руб. / т;
• полная себестоимость продукции: 348 410 руб. / т;
• средняя отпускная цена на продукцию: 756 000 руб. / т;
• численность персонала: 2 ставки с ФОТ 180 000 руб. / кв. (без учета соцстраха и НДФЛ);
• продолжительность инвестиционной стадии: 6 квартала;
• планируемая дата начала переработки: 2й квартал от начала проекта;
• система налогообложения: УСН при ставке 15%;
• доля налогов в выручке: 24,5% (оптимизация не планируется при <25%);
• период амортизации имущественного комплекса: 10 лет.

Потребность проекта в инвестициях

Для реализации проекта требуется 1 950 000 руб.

Параметры привлечения и возврата инвестиций

Финансирование осуществляется двумя траншами:

• 1 350 000 руб., инвестируется в виде кредита;
• 600 000 руб. инвестируется в виде кредита;

Точка безубыточности

Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует 30,0% от плановой выручки. Это относительно низкий показатель безубыточности, связанный с существенной долей прямых затрат на производство и высокой добавленной стоимостью в производимой продукции.

Ключевые финансовые показатели проекта:

• средняя квартальная выручка – 3 855 600 руб. / кв.;
• среднегодовая выручка – 15 422 400 руб. / год;
• суммарная выручка за прогнозный период (10 лет) – 154 224 000 руб.;
• чистая прибыль за прогнозный период (безучета налогов)– 83 148 360  руб.;
• чистая прибыль за год (безучета налогов)– 8 314 836 руб.;
• остаточная стоимость имущества на балансе – 684 254 руб.;

Срок окупаемости (срок возврата инвестированных средств с учетом дисконтирования)    –

6 месяцев.

Общий вывод: проект является экономически эффективным и привлекательным для инвестирования.