РЕЗЮМЕ БИЗНЕС-ПЛАНА
СТРОИТЕЛЬСТВА ЗАВОДА
ПО ПЕРЕРАБОТКЕ 600 ЛИТРОВ МОЛОКА В СУТКИ
1. Резюме проекта
Бизнес-план строительства мобильного молокозавода мощностью переработки 600 литров молока в сутки разработан в сентябре 2017 г.
Валюта расчетов: рубль.
Цель бизнес-плана – расчет ключевых финансовых, экономических и маркетинговых параметров проекта строительства молокозавода для подтверждения его инвестиционной привлекательности.
Бизнес-план содержит укрупненные данные по проекту, отражает концепцию предприятия и является техническим заданием для разработки проектной документации с учетом требований кредитующего банка.
Ключевые параметры проекта:
- установленная производственная мощность завода при 12-часовом режиме работы:
- 600 литров перерабатываемого молока ;
- планируемый режим работы с учетом технологических перерывов: 300 дней в году по 10 часов в сутки;
- плановая загрузка предприятия: 91,6% установленной мощности:
- 180 т перерабатываемого молока в год,
- 45 т перерабатываемого молока в квартал,
- 0,6 т перерабатываемого молока в сутки;
- закуполчная цена молока: 30 000 руб. / т;
- полная себестоимость продукции: 348 410 руб. / т;
- средняя отпускная цена на продукцию: 756 000 руб. / т;
- численность персонала: 2 ставки с ФОТ 180 000 руб. / кв. (без учета соцстраха и НДФЛ);
- продолжительность инвестиционной стадии: 6 квартала;
- планируемая дата начала переработки: 2й квартал от начала проекта;
- система налогообложения: УСН при ставке 15%;
- доля налогов в выручке: 24,5% (оптимизация не планируется при <25%);
- период амортизации имущественного комплекса: 10 лет.
Потребность проекта в инвестициях
Для реализации проекта требуется 1 950 000 руб.
Параметры привлечения и возврата инвестиций
Финансирование осуществляется двумя траншами:
- 1 350 000 руб., инвестируется в виде кредита;
- 600 000 руб. инвестируется в виде кредита;
Точка безубыточности
Точка безубыточности (работа с нулевой прибылью) по проекту соответствует 30,0% от плановой выручки. Это относительно низкий показатель безубыточности, связанный с существенной долей прямых затрат на производство и высокой добавленной стоимостью в производимой продукции.
Ключевые финансовые показатели проекта:
- средняя квартальная выручка – 3 855 600 руб. / кв.;
- среднегодовая выручка – 15 422 400 руб. / год;
- суммарная выручка за прогнозный период (10 лет) – 154 224 000 руб.;
- чистая прибыль за прогнозный период (безучета налогов)– 83 148 360 руб.;
- чистая прибыль за год (безучета налогов)– 8 314 836 руб.;
- остаточная стоимость имущества на балансе – 684 254 руб.;
Срок окупаемости (срок возврата инвестированных средств с учетом дисконтирования) –
6 месяцев.
Общий вывод: проект является экономически эффективным и привлекательным для инвестирования.